2023年银行业风险管理（中级）考试过关必做真题汇总

1、2023年银行业风险管理（中级）考试过关必做真题汇总1.中国银行监管应当遵循的基本原那么包括以下哪几项？（）A.公正原那么B.公开原那么C.效率原那么D.公平原那么E.依法原那么【答案】：A|B|C|E【解析】：监管原那么是对监管行为的总体规范，银行业监督管理法明确规定, 银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、 公正和效率四项基本原那么。2.商业银行对操作风险损失数据收集应当遵循的原那么不包括（）oA.重要性A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.策略风险E.外汇风险【答案】：A|B|C|D【解析】：流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构不匹 配等因素引发

2、的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作 风险、声誉风险、策略风险、集中度风险以及国别风险等引发的次生 风险。13.()是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值【答案】：B【解析】：久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率 敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济 价值的影响。A项，缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影 响；C项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一 种方法；D项，风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下， 利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素

3、发生变化时可能对 产品头寸或组合造成的潜在最大损失。.国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的 基础上提出的理念是（）oA.管法人、管风险、管内控、提高透明度B.管法人、管风险、管制度、提高透明度C.管机构、管风险、管制度、提高透明度D.管法人、管流程、管内控、提高透明度【答案】：A【解析】：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理 机构提出了 “管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。 这一监管理念内生于中国的银行改革、开展与监管实践，是对当前我 国银行监管工作经验的高度总结。.以下说法正确的选项是（）oA.累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比拟保

4、守B.累计总敞口头寸法比拟保守，净总敞口头寸法较为激进C.累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比拟保守D.累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进【答案】：B【解析】：累计总敞口头寸法认为，不管多头还是空头，都属于银行的敞口头寸, 都应被纳入总敞口头寸的计量范围，因此，这种计量方法比拟保守； 净总敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空 头存在对冲效应，因此，这种计量方法较为激进。16.2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会(ALCO)会议 上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR) 仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标

5、而忽视 流动性风险管理，目前金融同业业务线未来一个月内现金流负缺口太 大，必须降低流动性风险敞口，否那么可能面临流动性危机。6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔 进款未能按时到账，导致日终(17:00)在央行备付金账户出现30亿 的透支额。5月30日至6月11日A银行备付金情况参见下表。6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透 支、现金为王”气氛升温，隔夜拆借利率飙升578基点，到达13.44%, 各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。根据以上案例描述，回答以下7小题。(1)A银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是()o (单

6、项选择题)90%110%100%120%【答案】：c【解析】：商业银行的流动性覆盖率(LCR)应当不低于100%。在流动性覆盖率 低于100%时，应对这种情况出现的原因、持续时间、严重程度、银 行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析，并视情况采 取一系列应对手段。(2)6月6日后，A银行在“钱荒”中面临的最突出的内部管理问题是 ()。(单项选择题)A.同业交易对手单一B.未来一个月内现金流负缺口太大C.在央行的备付金缺乏D.利率迅速飙升到13.44%,市场同业“现金为王”【答案】：B【解析】：金融同业业务线未来一个月内现金流负缺口太大，在“钱荒”中无疑 会使A银行雪上加霜，面临流动性

7、危机。如果上表中所示年份为2016年,按照2016年的央行备付金管理规 定，以下表述正确的有（）o （多项选择题）A.如果6月5日央行备付金账户透支额为一250亿元，那么为违规B.6月5日央行备付金账户一30亿元不违规C.6月5日央行备付金账户一30亿元为透支违规D.按照央行的监管频度，上表中总行平均备付率应是按旬计算E.按照央行的监管频度，上表中总行平均备付金是72.10亿元【答案】：A|C【解析】： 超额备付金率=(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)/ 各项存款，该指标不得低于2%,通常为2%5%。A项，假设6月5日 央行备付金账户透支额为一250亿元，那么超额备付金率= 230+

8、 (- 250) /228000,违规；BC两项，6月5日央行备付金账户一30亿 元时，超额备付金率= 230+ (-30) /22800X100%0.88%,低于 监管标准，属于违规；D项，备付率一般按月度监测，日常流动性风 险管理中那么按日监测；E项，总行平均备付金= 60 + 75 + 65 + 70 + 66 + (-30) +100 + 120 + 90 + 80 + 85 + 88/1272.42 (亿元)。(4)A银行要降低流动性风险敞口，在“钱荒”期间其合适的措施有()o(多项选择题)A.缩短资产久期，增强资产流动性B.拉长负债久期，付出一定本钱缓解流动性压力C.缩短负债久期，

9、防止本钱增高D.控制金融同业业务的资产负债久期差E.拉长资产久期，提高资产盈利能力【答案】：A|B|D【解析】：在“钱荒”期间，整个市场流动性缺乏，利率有上升趋势，此时如果 资产久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大,利率风险也就越高, 应缩短资产久期，加快资产的回收，增强资产的流动性；同时拉长负 债久期，缓解流动性压力；并注意控制金融同业业务的资产负债久期 差，使其处于合理范围之内。LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院 银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满 足未来至少（）日的流动性需求。（单项选择题）10206030【答案】：D【解析】：流动性

10、覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性 资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下， 通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。流动性覆盖率 的计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30日现金 净流出量X 100%。以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理 的资金来源和资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量, 降低流动性风险的方法有（）O （多项选择题）A.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关 系，以维持资金来源的稳定性与多样化B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组 合，作

11、为应付紧急融资的储藏C,控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日D.以同业负债、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要 来源，因为其资金来源更加分散E.制定风险集中限额，监测日常遵守的情况【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分 散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具 有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性 风险相对较低。以下关于我国商业银行流动性监管主要指标的描述,正确的有（）o（多项选择题）A.商业银行的流动性覆盖率不低于150%B.商业银行的净稳定资金比例不低于100

12、%C.商业银行的流动性比例不低于25%D.商业银行的核心存款比不低于25%E.商业银行的贷存比不高于75%【答案】：B|C|EB.谨慎性C.多样性D.统一性【答案】：C【解析】：商业银行对操作风险损失数据的收集应遵循如下原那么：重要性原 那么；准确性原那么；统一性原那么；谨慎性原那么；全面性原那么。3.商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下 列做法恰当的有（）oA.制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系B.适度分散客户种类和资金到期日C.关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构D.保持合理的资金来源结构E.根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合【答

13、案】：A|B|C|D|E【解析】：A项，商业银行的流动性覆盖率不低于100%； D项，监管部门并未 对商业银行的核心存款比提出要求。17.风险评估体系要符合银行内部（）的需要。A.资本管理B.利润管理C.财务管理D,风险管理E.运营管理【答案】：A|D【解析】：风险评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑 银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应 的评估内容。.贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括（）。A.银行客户的行业集中度B.银行贷款在不同行业中的分布C.银行主要客户所在行业的特征D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境【答案】：D【解析】：行业风险

14、是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞 争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约 能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。D项属于区 域风险应关注的因素。.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括（）oA.损失的时间价值B.未收回的本金C.未收回的利息D.机会本钱E.清收费用【答案】：A|B|C|E【解析】：违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的 直接和间接的损失或本钱，以及违约债项回收金额的时间价值、银行 自身处置和清收能力对贷款回收的影响。其中，直接损失或本钱是指 能够归结到某笔具体债项的损失或本钱，包括本金和利息

15、损失、抵押 品清收本钱或法律诉讼费用等。间接损失或本钱是指因管理或清收违 约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或本钱，应采用合 理方式分摊间接损失或本钱。20.商业银行进行信用风险预警分析时，可考虑将（）作为区域风险 预警信号。A.区域经济整体下滑B.区域内的产业开展规划不合理C.区域相关法律法规重大调整D.区域主导产业出现衰退E.区域内客户资信状况普遍降低【答案】：A|B|C|D|E【解析】：区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域经营环境的恶化 以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等，其风险 预警主要包括:政策法规发生重大变化;区域经营环境出现恶化; 区域商业银

16、行分支机构出现问题。BC两项属于政策法规发生重大 变化的情况；ADE三项属于区域经营环境出现恶化的情况。21.商业银行风险监测/报告的具体内容包括（）oA.开发风险计量模型B.监测各种风险水平的变化和开展趋势C.随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果E.调整高风险授信限额【答案】：B|C|D【解析】： 风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：监测各种风险水平 的变化和开展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密 切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以 内；报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所

17、 采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直 接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素 冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。Credit Metrics 模型Credit Portfolio View 模型Credit Risk+模型Credit Monitor 模型【答案】：B【解析】：A项，Credit Metrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出 在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最 大损失；c项，Credit Risk +模型根据针对火险的财险精算原理，对

18、贷 款组合违约率进行分析；D项,Credit Monitor模型属于客户评级模型, 不属于信用风险组合模型。.商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于（）策略。A.风险转移B.风险规避C.风险分散D.风险对冲【答案】：C【解析】：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多 样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的, 而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。24.根据巴塞尔协议H,法律风险是一种特殊类型的（）oA.声誉风险B.国别风险C.操作风险D.流动性风险【答案】：C【解析】：根据巴塞尔协议n,法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不

19、限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔 偿所导致的风险敞口。25.新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和 投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进 行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。A.风险事件B.风险特点C.业务特点D.风险类型【答案】：D【解析】:新产品（业务）风险管理流程包括：新产品（业务）风险识别、新产 品（业务）风险评估、新产品（业务）风险控制。其中，新产品（业 务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合 产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和 识别并查找出风险原因的过程。26.商

20、业银行的声誉危机管理应当建立在（）的基础上，而且如果能 够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。A.良好的内部控制和机构利益B.良好的道德规范和公众利益C.良好的道德规范和股东利益D.维护股东利益【答案】：B【解析】：传统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推 卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动。如今更加具有建设性的危机 处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承当 责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续 对抗。因此，声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益的 基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更

21、 好的效果。27.以下关于中央交易对手的说法正确的选项是（）。A.金融危机后要弱化中央父易对手B.中央交易对手不存在信用风险C.中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算 D.中央机构作为交易对手【答案】：C【解析】：中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔 交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对 手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风 险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。.以下不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。A.利用经济资本配

22、置限制高风险业务B.采用自我评估法评估交易风险和预期损失C.利用金融衍生品对冲或转移市场风险D.对总交易头寸或净交易头寸设定限额【答案】：B【解析】：市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理是对商业银 行市场风险进行有效控制的一项重要手段，主要包括交易组合定义、 限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限 额管理等；风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经 济资本也可以防某一国家或地区占用过高的经济资本，超出银行可以 承受的范围，限制高风险业务。B项，自我评估法是操作风险控制措 施。.以下各项关于监督检查的说法，错误的选项是（）0【解析】：商业银行应通过以

23、下方法保持合理的资产负债分布结构：根据自身 情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到 期日；在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务 特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储藏；制定适 当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资 金来源的多样化及稳定性，防止资金来源过度集中于个别对手、产品 或市场；制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况；商业银行 的资金使用应注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。 4.以下关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的选项是（）oA.预期损失是信用风险损失分布的数学期望B.预期损失代表大量贷款组

24、合在整个经济周期内的最高损失C.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 D.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失【答案】：B【解析】：A.非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用B.通过现场检查可修正非现场监管的结果C.通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作量D.非现场监管结果将提高现场检查的质量【答案】：D【解析】：D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。检查小组从实地获取 的第一手资料将验证非现场监管人员的分析判断，特别是从被监管机 构的内部控制和管理质量方面为非现场监管的分析提供大量佐证，提

25、 升分析的准确性。30.现金流分为（）oA.经营活动的现金流B.投资活动的现金流C.融资活动的现金流D.休闲活动的现金流E.投机活动的现金流【答案】:A|B|C【解析】：现金流是指现金在企业内的流入和流出。现金流分为三个局部：经 营活动的现金流；投资活动的现金流；融资活动的现金流。.关于商业银行内部评级体系的验证，以下说法错误的选项是（）。A.银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法B,验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的设计和实施部门统一C.验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性D.银行内部评级风险

26、参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时, 相关验证活动应尽快实施【答案】：B【解析】：B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验 证工作的设计和实施部门。.商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险因素包括（）。A.行业风险因素B,管理层风险因素C.区域风险因素D,企业产品销售风险因素E.宏观经济因素【答案】：A|C|E【解析】：商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险主要包括：宏观经济 因素、行业风险和区域风险。.以下各项中，应列入商业银行二级资本的是（）oA.未分配利润B.二级资本工具及其溢价C.盈余公积D. 一般风险准备【答案】：B【解析】：在巴塞尔协议ni中，监管

27、资本包括一级资本和二级资本。其中，一级 资本又包括核心一级资本和其他一级资本。核心一级资本包括：实收 资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、 少数股东资本可计入局部。其他一级资本包括：其他一级资本工具及 其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入局部。二级资本 包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入局部、少数 股东资本可计入局部。34.2005年6月0日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信 用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张 信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于（）引发的风险。A.人员因素B.系统缺陷C.内部流程D

28、.外部事件【答案】：D【解析】：外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题 中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发 的风险。35.以下哪些属于关于市场风险定量信息披露的主要内容？（）A.利率风险B.股票风险C.外汇风险D.信用风险E.商品风险【答案】：A|B|C|E【解析】：关于市场风险的定性信息披露包括：标准法下计量市场风险覆盖的风 险暴露，内部模型法下计量市场风险覆盖的风险暴露、所用模型的特 点、压力测试情况；定量信息披露包括：标准法下利率风险、股票风 险、外汇风险、商品风险、期权风险的资本要求，市场风险期末风险 价值及平均风险价值，内部模型法下市场

29、风险期末风险价值，报告期 的最高、最低、平均风险价值，返回检验中的显著异常值。36.某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率（PD）是0.10, 违约损失率（LGD）是0.50。假设该银行当期所有B级借款人的表内 外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露（EAD）是20亿元人民 币，那么该银行此类借款预期损失为（）亿元。A. 0.8B.413.2【答案】：C【解析】：预期损失=违约概率（PD）X违约风险暴露（EAD）义违约损失率（LGD）= 0.1X20X0.5 = 1 （亿元）。37.以下哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素？（）A.外部欺诈B.自然灾害C.行业竞争激烈D.交通事故

30、【答案】：C【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以 及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、 系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、 自然灾害、交通事故、外包商不履责等。38.以下投资组合中，能够产生风险分散效果的有（）。A,投资于2种收益率相关系数为0的资产B.投资于2种收益率相关系数为一1的资产C.投资于2种收益率相关系数为0.5的资产D.投资于2种收益率相关系数为1的资产E.投资于2种收益率相关系数为-0.5的资产【答案】：A|B|C|E【解析】：马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为 1

31、 （即不完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。 而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个 数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全 消除。39.风险管理信息系统应当（）oA.设置灾难恢复以及应急操作程序B.建立错误承受程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志E.设置严格的网络平安/加密系统，防止外部非法入侵【答案】:A|B|C|E【解析】：风险管理信息系统应当：针对风险管理组织体系、部门职能、岗位 职责等，设置不同的登录级别；为每个系统用户设置独特的识别标 志，并定期更换

32、登录密码或磁卡；对每次系统登录或使用提供详细 记录，以便为意外事件提供证据；设置严格的网络平安/加密系统, 防止外部非法入侵；随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测 并形成文件记录；设置灾难恢复以及应急操作程序；建立错误承 受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完 整性。40.以下最具有明显的系统性风险特征的风险类别是（）oA.信用风险B.市场风险C.声誉风险D.操作风险【答案】：B【解析】：由于市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特 征，难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。国际金融机构通 常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险。41.监

33、管当局提出在最低资本要求基础上的储藏资本要求，目的是 ()oA.确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境B.增强银行吸收损失的能力C.降低资本监管的顺周期性D.保证危机时期银行资本充足率仍能到达最低标准E.确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失【答案】：B|C|D|E【解析】： 预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组 合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。 预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。5.以下关于风险监管的内容的表述，不正确的选项是（）。A.银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风

34、险水 平，还包括其单一分支机构的风险水平B.监管部门对商业银行人力资源状况的监管包括对技术人员实施任 职资格审核和对商业银行人事政策和管理程序进行评估C.监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整 体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况D.商业银行管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结 构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合【答案】：B【解析】：B项，监管部门对商业银行人力资源状况的监管分为两大方面：对 高级管理人员实施任职资格审核，从职业操守、专业能力和道德品质 监管当局提出在最低资本要求基础上的储藏资本要求，旨在确保银行 在非压力时期建立超额资本用

35、于发生损失时吸收损失，可以增强银行 吸收损失的能力，在一定程度上降低资本监管的顺周期性，保证危机 时期银行资本充足率仍能到达最低标准。A项，逆周期资本旨在确保 银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境。42.以下关于商业银行账面资本的表述，正确的有（）oA.是银行持股人的永久性资本投入B.是资产负债表上的所有者权益C.等于银行资产负债表上总资产减去总负债后的余额D.反映商业银行应该拥有的资本水平E.是对银行资本的动态反映【答案】：A|B|C【解析】：DE两项，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有 的资本水平。.与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特 征（

36、）oA.内部关联交易频繁B,连环担保十分普遍C.真实财务状况难以掌握D.系统性风险较高E.风险识别和贷前管理难度大【答案】：A|B|C|D【解析】：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：内部关联交易频繁；连环担保十分普遍；真实财务状况难以掌 握；系统性风险较高；风险识别和贷后管理难度大。.当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结 构是（）oA.保持资产负债结构不变B.以短期负债为长期资产融资C.以长期负债为长期资产融资D.以长期负债为短期资产融资【答案】：D【解析】：如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升 时，存款的利息支出是固定的，

37、但贷款的利息收入会随着利率的上升 而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。45.行为风险的定义把 放在了核心位置，表达了 的风险管理理念。（）A.金融机构利益，以金融机构为核心B.金融机构利益，以客户为核心C.消费者利益，以金融机构为核心D.消费者利益，以客户为核心【答案】：D【解析】：行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，表达了 “以客户为核 心”的风险理念。整个行为风险的识别、评估、监测、报告、控制、 缓释过程都围绕消费者或客户利益是否受到损害展开。.关于久期分析，以下说法正确的有（）oA.久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析B.主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响

38、C.只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价 风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调 整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）D.是一种相对初级并且粗略的利率风险计量方法E.对于利率的大幅变动（大于1%）,由于头寸价格的变化与利率的变 动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为 复杂的技术调整【答案】：A|B|E【解析】：CD两项属于缺口分析的局限性。.商业银行根据压力测试结果可采取的改进措施有（）0A.重组、变现、终止和对冲风险头寸B.压缩资产负债规模，调整资产负债结构C.增加风险缓释D.调整业务开展策略和定价策略E.提高信贷审批标准【

39、答案】：A|B|C|D|E【解析】：压力测试结果是风险计量体系的重要组成局部。商业银行应定期进行 主要风险的压力测试，压力测试结果作为各风险管理决策的重要参 考。根据压力测试结果，商业银行可采取的管理措施包括但不限于： 重组、变现、终止和对冲风险头寸；增加风险缓释；提高信贷 审批标准；调整风险限额；压缩资产负债规模，调整资产负债结 构，包括增加拨备、留存收益、补充资本和增加流动性储藏等；调 整业务开展策略和定价策略等。48.()是有效管理个人客户信用风险的重要工具。A.客户信用评级B.客户资信情况调查C.个人信用评分系统D.客户资产与负债情况调查【答案】：C【解析】：个人信用评分系统是有效管理

40、个人客户信用风险的重要工具，有助于 大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。49.以下关于信用风险的说法，不正确的选项是（）oA.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于 信用担保、贷款承诺等表外业务中C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义 价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损 失不容忽视D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合 带来损失【答案】：B【解析】：B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存 在于信用担保、贷款承诺及衍生产品

41、交易等表外业务中。.商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规 定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于（）类 别。A.操作风险B,流动性风险C.法律风险D.市场风险【答案】：A【解析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告 不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与 客户纠纷等。银行未严格执行“先落实抵押手续、后放款”的规定， 属于该商业银行流程执行失败。.银行风险监管指标设计的核心是（）oA.行业监管B.合规监管C.法律监管D.风险监管【答案】：D【解析】：银行

42、风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾 分支机构，并形成分类、分级的监测体系。52.以下关于银行流动性风险与其他风险关系的表述，正确的有（）oA.利率上升会导致银行融资本钱上升，可能导致流动性风险B.支付结算系统出现问题影响银行现金收支，可能导致流动性风险C.不良贷款率上升会导致银行资产质量下降，可能导致流动性风险 D.良好的声誉能够确保银行资金的稳定性，有助于降低流动性风险 E.战略决策失误在长期内会影响银行流动性，短期内没有影响【答案】：A|B|C|D【解析】：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信 用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行

43、流动性不 足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。E项， 战略决策失误不仅在长期内会影响银行的流动性，短期内也可能影 响。53.按照风险来源的不同，利率风险可以分为（）。A.重新定价风险B.股票风险C.基准风险D.收益率曲线风险E.流动性风险【答案】：A|C|D【解析】：利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能 性。利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、 基准风险和期权性风险。54.商业银行实质性风险评估的总体要求是（）0A.商业银行应当有效评估和管理各类主要风险B.商业银行应当建立全面风险管理的内控机制C.商业银行应当建立风险加总的政策和程序

44、，确保在不同层次上及时 识别风险D.商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系E.商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相 互传染【答案】：A|C|E 等方面评价拟任人员适任情况；对商业银行人事政策和管理程序的 评价。6.商业银行的外汇敞口头寸如下：欧元多头110,日元空头50,英镑 空头70,瑞士法郎多头30,加元空头10,澳元空头20,美元多头 150,分别采用累计总敞口、净总敞口和短边法计算外汇敞口，那么三 种方法中敞口值最大的是（）o140150450D. 440【答案】：D【解析】：累计总敞口头寸等于所有外币多头与空头的总和，净总敞口头寸等于 所有外币多

45、头总额与空头总额之差，短边法的步骤为先计算多头总额 与空头总额，然后选出一个数额较大的作为银行的风险敞口值。本例 中总敞口头寸= 110 + 50 + 70 + 30 + 10 + 20 + 150 = 440,净总敞口头 寸= 110 + 30 + 150 50 70 10 20 = 140,短边法下：多头总额=【解析】：风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的 评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的 评估；另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进 行全面评估。商业银行实质性风险评估的总体要求包括：商业银行 应当有效评估和管理各类主要风

46、险。商业银行应当建立风险加总的 政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险。商业银行进行风险 加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。BD两项属 于对全面风险管理框架评估的要求。55.客户评级是商业银行对客户 的计量和评价，反映客户的大小。（）A.偿债能力和归还意愿；道德风险B.偿债能力和归还意愿；违约风险C.收入水平和偿债能力；违约风险D.收入水平和偿债能力；道德风险【答案】：B【解析】： 客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映 客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是 客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率（PD）。56.银行战略风险管

47、理的主要作用是（）oA.提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位B.最大限度地防止经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知 名度C.最大限度地防止经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东 价值D.持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面 临的市场风险【答案】：C【解析】：战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别 所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在 危机真实发生前就将其有效遏制。简而言之，战略风险管理能够最大 限度地防止经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。.模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具

48、有极其重要的作 用，因为（）oA.验证可以通过统计手段检验不同等级违约频率的准确性B.验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问 题提出改进C.验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段D.验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境E.验证是银行优化内部评级模型的重要手段【答案】：C|E【解析】：验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内 部评级体系是否符合监管要求的重要方式，验证是一个持续的过程, 包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动, 以提高评级体系的可信度与稳健性。.关于久期分析，以下说法正确的选项是（）oA.如采

49、用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性【答案】：B【解析】：缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析那么 计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括： 如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久 期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因 利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能 很好地反映期权性风险；对于利率的大幅变动（大于1%）,由于头 寸价格的变化与利率的变

50、动无法近似为线性关系，久期分析的结果就 不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。.现有A、B、C三种产品，其资产收益率的相关系数如下表所示， 那么（）o表三种产品资产收益率的相关系数B与C的组合可以很好的起到风险对冲的作用A与B的组合可以很好地分散风险A与C的组合不能起到风险分散的作用B与C的组合不能很好地分散风险【答案】：A【解析】：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资 产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险分 散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。如果资产组合 中各资产存在相关性，那么风险分散的效果会随着各资产间的相关系数 有所不同。假设其

51、他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险 分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。60.以下关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错误的选项是()0 I .方差-协方差法适用于计算期权产品的风险价值.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均能对“肥尾”现象加以考虑.蒙特卡洛模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设.蒙特卡洛模拟法通过设置消减因子(Decay Factor)可使模拟结果对近期市场变化更快做出反响A. I 和IIIin 和 wi 和 nD.只有I【答案】：A【解析】：I项，方差-协方差法是所有计算VaR的方法中最简单的，只反映了 风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法

52、反映高阶非线 性特征，该方法是局部估值法。期权属于非线性金融工具，其风险无 法用方差-协方差法来准确计量。III项，蒙特卡洛模拟法对于基础风 险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险。110 + 30+150 = 290。空头总额= 50 + 70 + 10 + 20 = 150,所以短边法下的风险敞口为290,敞口值最大的是440。.对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施是()oA.采取必要的管理措施.密切关注C.尽量防止或高度重视D.接受风险【答案】：C【解析】：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负 责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理

53、/规划部门对各 种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序 并制定具有针对性的战略实施方案，如下表所示。表战略风险评估及实施方案8.综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控 状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映的主要内容包括()。A.辖内各类风险总体状况及变化趋势.分类风险状况及变化原因分析C.风险应对策略及具体措施D.加强风险管理的建议E.开展趋势及风险因素分析【答案】：A|B|C|D【解析】：E项为风险报告的专题报告所反映的内容。.区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以 及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。以下各项

54、 不属于区域政策法规的重大变化中的相关警示信号的是（）oA.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件B,区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退C.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控D.区域法律法规明显调整【解析】：B项属于区域经营环境出现恶化的相关警示信号。.计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充, 因为（）oA. VaR值只在99%的置信区间内有效B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D. VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失【答案】：D【解析】：市场风险压力测试主要目标在

55、于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。 VaR模型缺陷主要表现在两方面：VaR不能反映极端情况下非正常 市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷；在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压 力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴 露。11.商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况 进行流动性测算，以确保商业银行储藏足够的流动性来应付可能出现 的各种极端状况的方法属于（）oA.敏感性分析B.情景分析C.信号分析D.压力测试【答案】：D【解析】：压力测试是根据不同的假设情况（可量化的极端范围）进行流动性测 算，以确保商业银行储藏足够的流动性来应付可能出现的各种极端情 况。12.流动性风险是（）引发的次生风险。